Cash flow (v celých EUR) k dátumu Zatvorenie

Strana :

Firma :

CHEMINVEST, a. s. (2024), Sokolovská 2, 066 01, Humenné

IČO :

00677957

DIČ :

2020510602

Označenie

položky

Obsah položky

Bežné

účtovné

obdobie

Bezprostredne

predchádzajúce

účtovné

obdobie

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti

Z/S

Výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/-)

-33 059

117 977

A.1.

Nepeňažné operácie ovplyvňujúce výsledok hospodárenia pred zdanením daňou z príjmov (+/-), (súčet A.1.1. až

42 552

-53 378

A.1.13.)

A.1.1.

Odpisy dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku (+)

32 160

33 610

A.1.2.

Zostatková hodnota dlhodobého nehmotného majetku a dlhodobého hmotného majetku účtovaná pri vyradení tohto

majetku do nákladov, s výnimkou jeho predaja (+)

A.1.3.

Odpis opravnej položky k nadobudnutému majetku (+/-)

A.1.4.

Zmena stavu dlhodobých rezerv (+/-)

A.1.5.

Zmena stavu opravných položiek (+/-)

68

140

A.1.6.

Zmena stavu položiek časového rozlíšenia nákladov a výnosov (+/-)

1 032

1 712

A.1.7.

Dividendy a iné podiely na zisku účtované do výnosov (-)

A.1.8.

Úroky účtované do nákladov (+)

A.1.9.

Úroky účtované do výnosov (-)

-96

A.1.10.

Kurzový zisk vyčíslený k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná

závierka (-)

A.1.11.

Kurzová strata vyčíslená k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa zostavuje

účtovná závierka (+)

A.1.12.

Výsledok z predaja dlhodobého majetku, s výnimkou majetku, ktorý sa považuje za peňažný ekvivalent (+/-)

-95 723

A.1.13.

Ostatné položky nepeňažného charakteru, ktoré ovplyvňujú výsledok hospodárenia, s výnimkou tých, ktoré sa

uvádzajú osobitne v iných častiach prehľadu peňažných tokov (+/-)

9 388

6 883

A.2.

Vplyv zmien stavu pracovného kapitálu, ktorým sa na účely tohto opatrenia rozumie rozdiel medzi obežným majetkom

a krátkodobými záväzkami s výnimkou položiek obežného majetku, ktoré sú súčasťou peňažných prostriedkov a

peňažných ekvivalentov, na výsledok hospodárenia (Súčet A.2.1 až A.2.4)

-23 995

12 021

A.2.1.

Zmena stavu pohľadávok z prevádzkovej činnosti (-/+)

-23 363

1 664

A.2.2.

Zmena stavu záväzkov z prevádzkovej činností (+/-)

-632

10 357

A.2.3.

Zmena stavu zásob (-/+)

A.2.4.

Zmena stavu krátkodobého finančného majetku, s výnimkou majetku, ktorý je súčasťou peňažných prostriedkov a

peňažných ekvivalentov (-/+)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti s výnimkou príjmov a výdavkov, ktoré sa uvádzajú osobitne v iných

častiach prehľadu peňažných tokov (+/-), (súčet Z/S + A.1. + A.2.)

-14 502

76 620

A.3.

Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)

96

A.4.

Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)

A.5.

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností (+)

A.6.

Výdavky na zaplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do finančných činností (-)

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + A.1. až A.6.)

-14 406

76 620

A.7.

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do investičných činností alebo

finančných činností (-/+)

-58 380

-15 294

A.

Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti (+/-), (súčet Z/S + A.1. až A.7.)

-72 786

61 326

Peňažné toky z investičných činností

B.1.

Výdavky na obstaranie dlhodobého nehmotného majetku (-)

-85 818

B.2.

Výdavky na obstaranie dlhodobého hmotného majetku (-)

B.3.

Výdavky na obstaranie dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných

papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie

(-)

B.4.

Príjmy z predaja dlhodobého nehmotného majetku (+)

B.5.

Príjmy z predaja dlhodobého hmotného majetku (+)

119 453

B.6.

Príjmy z predaja dlhodobých cenných papierov a podielov v iných účtovných jednotkách, s výnimkou cenných

papierov, ktoré sa považujú za peňažné ekvivalenty a cenných papierov určených na predaj alebo na obchodovanie

(+)

B.7.

Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou

konsolidovaného celku (-)

B.8.

Príjmy zo splácania dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou inej účtovnej jednotke, ktorá je súčasťou

konsolidovaného celku (+)

B.9.

Výdavky na dlhodobé pôžičky poskytnuté účtovnou jednotkou s výnimkou dlhodobých pôžičiek poskytnutých účtovnej

jednotke, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (-)

B.10.

Príjmy zo splácania pôžičiek poskytnutých účtovnou jednotkou s výnimkou pôžičiek poskytnutých účtovnej jednotke,

ktorá je súčasťou konsolidovaného celku (+)

B.11.

Prijaté úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)

B.12.

Príjmy z dividend a iných podielov na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (+)

B.13.

Výdavky súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky

považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (-)

B.14.

Príjmy súvisiace s derivátmi s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa tieto výdavky

považujú za peňažné toky z finančnej činnosti (+)

B.15.

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak je ju možné začleniť do investičných činností (-)

B.16.

Ostatné príjmy vzťahujúce sa na investičnú činnosť (+)

B.17.

Ostatné výdavky vzťahujúce sa na investičnú činnosť (-)

B.

Čisté peňažné toky z investičnej činnosti (súčet B.1. až B.17.)

-85 818

119 453

Peňažné toky z finančnej činnosti

C.1.

Peňažné toky vo vlastnom imaní (súčet C.1.1. až C.1.8.)

C.1.1.

Príjmy z upísaných akcií a obchodných podielov (+)

Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega

Cash flow (v celých EUR) k dátumu Zatvorenie

Strana :

Firma :

CHEMINVEST, a. s. (2024), Sokolovská 2, 066 01, Humenné

IČO :

00677957

DIČ :

2020510602

Označenie

položky

Obsah položky

Bežné

účtovné

obdobie

Bezprostredne

predchádzajúce

účtovné

obdobie

C.1.2.

Príjmy z ďalších vkladov do vlastného imania spoločníkmi alebo fyzickou osobou, ktorá je účtovnou jednotkou (+)

C.1.3.

Prijaté peňažné dary (+)

C.1.4.

Príjmy z úhrady straty spoločníkmi (+)

C.1.5.

Výdavky na obstaranie alebo spätné odkúpenie vlastných akcií a vlastných obchodných podielov (-)

C.1.6.

Výdavky spojené so znížením fondov vytvorených účtovnou jednotkou (-)

C.1.7.

Výdavky na vyplatenie podielu na vlastnom imaní spoločníkmi účtovnej jednotky a fyzickou osobou, ktorá je účtovnou

jednotkou (-)

C.1.8.

Výdavky z iných dôvodov, ktoré súvisia so znížením vlastného imania (-)

C.2.

Peňažné toky vznikajúce z dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov z finančnej činnosti (súčet C.2.1. až

C.2.8.)

C.2.1.

Príjmy z emisie dlhových cenných papierov (+)

C.2.2.

Výdavky na úhradu záväzkov z dlhových cenných papierov (-)

C.2.3.

Príjmy z úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo iná fyzická

osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (+)

C.2.4.

Výdavky na splácanie úverov a pôžičiek, ktoré poskytla účtovnej jednotke banka, pobočka zahraničnej banky alebo

iná fyzická osoba alebo právnická osoba, ak sa vzťahujú na činnosť súvisiacu s jej predmetom podnikania (-)

C.2.5.

Príjmy z prijatých pôžičiek (+)

C.2.6.

Výdavky na splácanie pôžičiek (-)

C.2.7.

Príjmy z ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti účtovnej

jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (+)

C.2.8.

Výdavky na splácanie ostatných dlhodobých záväzkov a krátkodobých záväzkov vyplývajúcich z finančnej činnosti

účtovnej jednotky, s výnimkou tých, ktoré sa uvádzajú osobitne v inej časti prehľadu peňažných tokov (-)

C.3.

Výdavky na zaplatené úroky, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových činností (-)

C.4.

Výdavky na vyplatené dividendy a iné podiely na zisku, s výnimkou tých, ktoré sa začleňujú do prevádzkových

činností (-)

C.5.

Výdavky súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za

peňažné toky z investičnej činnosti (-)

C.6.

Príjmy súvisiace s derivátmi, s výnimkou, ak sú určené na predaj alebo na obchodovanie, alebo ak sa považujú za

peňažné toky z investičnej činnosti (+)

C.7.

Výdavky na daň z príjmov účtovnej jednotky, ak ich možno začleniť do finančných činností (-)

C.8.

Ostatné príjmy vzťahujúce sa na finančnú činnosť (+)

C.9.

Ostatné výdavky vzťahujúce sa na finančnú činnosť (-)

C.

Čisté peňažné toky z finančnej činnosti (súčet C.1. až C.9.)

D.

Čisté zvýšenie alebo zníženie peňažných prostriedkov (+/-), (súčet A+B+C)

-158 604

180 779

E.

Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na začiatku účtovného obdobia (+/-)

393 551

212 772

F.

Stav peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia pred zohľadnením

kurzových rozdielov vyčíslených ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-)

234 947

393 551

G.

Kurzové rozdiely vyčíslené k peňažným prostriedkom a peňažným ekvivalentom ku dňu, ku ktorému sa

zostavuje účtovná závierka (+/-)

H.

Zostatok peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov na konci účtovného obdobia, upravený o

kurzové rozdiely vyčíslené ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka (+/-)

234 947

393 551

Doplňujúce informácie k prehľadu peňažných tokov

a) použitá metóda vykazovania peňažných tokov z prevádzkovej činnosti

Nepriama

Vytvorené v programe OMEGA - podvojné účtovníctvo a legislatíva bez starostí. © KROS a.s., www.kros.sk/omega